為打擊洗錢(qián)及恐怖分子資金籌集，提高香港注冊(cè)公司實(shí)益擁有權(quán)的透明度，香港新修訂了《打擊洗錢(qián)及恐怖分子資金籌集條例》和《公司條例》，此次修訂產(chǎn)生的重大影響之一就是——新法案要求公司必須備存“重要控制人登記冊(cè)（SignificantControllersRegister，以下簡(jiǎn)稱(chēng)SCR）”。
備存重要控制人登記冊(cè)的新規(guī)定是什么？
按照規(guī)定，自2018年3月1日起，在香港注冊(cè)成立的公司（上市公司除外）須在其注冊(cè)辦事處備存重要控制人登記冊(cè)，以供香港執(zhí)法人員查閱。（執(zhí)法人員包括:公司注冊(cè)處、香港海關(guān)、香港金融管理局、香港警務(wù)處、入境事務(wù)處、稅務(wù)局、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管局、廉政公署、證券和期貨事務(wù)監(jiān)察會(huì)等部門(mén)）。
《修訂條例》要求公司必須以英文或中文信息備存SCR，記錄其重要控制人(SignificantController，包括須登記人士及法律實(shí)體)的詳細(xì)信息。如果公司沒(méi)有遵從法律規(guī)定備存SCR，該公司及其每名責(zé)任人將被處罰高25,000港幣的罰金，并另外每日處罰700港幣的罰金。
所有的香港公司（除上市公司）都需要備存重要控制人登記冊(cè)（簡(jiǎn)稱(chēng)SCR），登記冊(cè)需備存于公司的注冊(cè)辦事處（也就是備存在秘書(shū)公司），或在香港的某指明地方。需要備存重要控制人的公司主要分兩種情況，之前已成立的香港公司和新注冊(cè)的香港公司。
根據(jù)新法規(guī)定，相關(guān)公司需按要求認(rèn)真履行以下事宜：
1.在公司的注冊(cè)辦事處或指定地點(diǎn)存放重要控制人登記冊(cè)；
2.采取合理步驟確定公司的重要控制人，包括發(fā)出通知并獲取所需的詳細(xì)資料；
3.在重要控制人登記冊(cè)中填寫(xiě)其重要控制人的詳細(xì)數(shù)據(jù)；
4.及時(shí)更新重要控制人登記冊(cè)中所需的詳細(xì)資料；
5.向執(zhí)法人員及重要控制人提供該登記冊(cè)及其副本以供查閱。
值得注意的是，公司必須在重要控制人登記冊(cè)上填寫(xiě)該重要控制人的姓名、地址、身份證號(hào)碼、成為控制人的日期以及對(duì)公司所施加的控制的性質(zhì)等詳細(xì)數(shù)據(jù)。
誰(shuí)是公司的重要控制人？
確定重要控制人身份，只需符合以下五個(gè)條件中的其中一項(xiàng)即可：
1.該人直接或間接持有公司已發(fā)行股份的25％以上；
2.該人直接或間接持有公司超過(guò)25％的表決權(quán)；
3.該人直接或間接持有任命或罷免公司大多數(shù)董事的權(quán)利；
4.該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對(duì)公司發(fā)揮或行使重大影響力或者控制；
5.該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對(duì)某信托或商號(hào)的活動(dòng)發(fā)揮或行使重大影響力或控制，而該信托或商號(hào)并不是法人，但該信托的受托人或商號(hào)的成員(以其作為信托受托人或商號(hào)成員的身份)，就該公司而言符合首4個(gè)條件中的任何1個(gè)條件。“商號(hào)”一詞包括（例如）沒(méi)有獨(dú)立法人身份的合伙/有限合伙。
公司須于何時(shí)把其重要控制人的詳情記入重要控制人登記冊(cè)？
須登記人士的所需詳情，須于全部詳情獲須登記人士提供或確認(rèn)后7日內(nèi)記入重要控制人登記冊(cè)；而須登記法律實(shí)體的每項(xiàng)所需詳情，須在公司得知該項(xiàng)詳情后7日內(nèi)記入登記冊(cè)。
適用公司必須指定至少一名代表向執(zhí)法人員提供與登記冊(cè)有關(guān)的協(xié)助。該代表的身份只需滿(mǎn)足以下一項(xiàng)條件即可：
1.在香港居住的自然人的公司成員、董事或雇員；
2.在香港注冊(cè)的會(huì)計(jì)或法律專(zhuān)業(yè)人士或“信托或公司服務(wù)提供者”持牌人。
因此，如果一家公司沒(méi)有（或不想委任）在香港居住的股東、董事或雇員，該公司可以委任香港注冊(cè)律師或會(huì)計(jì)師或香港持牌公司秘書(shū)服務(wù)提供商。該代表的名稱(chēng)和聯(lián)系方式必須載于登記冊(cè)。
結(jié)語(yǔ)
凡未履行上述責(zé)任，即屬刑事罪行，相關(guān)公司會(huì)收到相應(yīng)罰款，望各位客戶(hù)予以重視！對(duì)于已經(jīng)擁有香港公司或即將注冊(cè)香港公司的新老客戶(hù)，請(qǐng)盡快聯(lián)系我司顧問(wèn)及時(shí)備存重要控制人登記冊(cè)，以規(guī)避罰款和不便。詳情請(qǐng)致電400-088-6468進(jìn)行咨詢(xún)。
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